“武汉破获特大假发票案 3人开191家空壳企业虚开8.5亿”

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12月26日，长江网报道，(武汉晚报记者杨将通讯员黄赤橙王旭东) 3名外国男子逃至武汉，注册191家空壳企，与2名武汉会计工作人员勾结，大开增值税发票非法获利。

25日，记者在市公安局和市国税局的协助下获悉，“12.05”特大虚开增值税发票案被攻破，警方逮捕5名嫌疑人，查获发票9500张，票面价值8.5亿元。 另外，国家税务总局根据武汉报告的线索进行了二次关联，锁定了其他省份有异常开票行为的1625家企业，使国家税收损失恢复到55.86亿元。 这个事件也是武汉近十年来破门而入的最大增值税发票事件。

第一次拿到票，“吓”国税局

年11月底，市国税局发现，两家新建商贸公司首次领取发票的要求增加了200份、500份。 通常，公司首次申请的是25份发票。 一连串的异常行为，引起了税务干部的高度关注。

通过排查，6家同类型“首次售票”报警公司被迅速锁定，具有相加分段登记、同地址登记、短期多次增量、交叉人员售票等特点。

武汉国税预警小组立即与这6家公司展开购销关系网二次拆解，发现53家公司有关联，涉嫌虚开增值税专用发票。

经查询，这53家公司的注册地址全部虚假，并申报已填写收款税额全部的农产品发票，用虚假收款抵消自身的纳税义务。 截止到年11月底，向北京等地虚报了1082份账单。 发票全部按最高额度开具，发票在购票后的第二天一次也不开具。

警方两家将迅速启动合作机制，设立联合事务专案组，开展进一步调查等行动。

市公安局经侦支队四大队副大队长陈大斌表示，这些公司反侦察意识极强，工商、税务遗留的消息不实。 大部分企业都会去大楼空，过一会儿就会注销，企业法人的手机号码就会集体停止，与之相关的wechat、qq也会全部注销。 搜查暂时陷入胶着状态。

逮捕会计夫妇抽屉空壳牌公司

警察的决策改变了思路，从周边的帮助空壳牌公司开票的人员开始。 民警运用新闻化手段，在海量数据中锁定了具有会计工作资格的刘某、谢某夫妇。

今年8月10日，民警在公寓逮捕了他们俩。 夫妻坦白自己的犯罪行为，这些虚开企业的实际管理者彼此是同乡或亲戚，三人组团管理不同的企业或一人整体，刘、谢夫妇根据这些人的要求开具发票，交给来取票的人或直接发往外国。 另外，他们雇佣了临时人员，轮流收税或安排提供身份证的人员接受税务机关审计，两人非法获利近40万元。

夫妇还说明了三家开票公司的实际管理者，尤某、朱某阳、朱某江。

专题组立即组织警力逮捕3人，现场查获手机、电脑、出票机、身份证、电话卡等大量涉案物品，锁定重要证据。 经审查，尤某、朱某阳、朱某江等解释了他们的犯罪方法。

3人竟然开了191家空的壳牌企业

3人从外国逃到武汉，通过非法途径大量购买他人身份证，以此办理银行卡、电话卡，然后注册微信、qq，租房子，一切与外界交流都采用虚假身份。

“前期准备”妥当后，3人开始登记企业，寻找闲散人员作为企业法定代表人，等他们拿到公司全套资料后，交给会计刘某、谢某，到税务机关领取发票，按下线企业要求开具后发给地方。 为了避免税务部门的跟踪，他们有时会先把发票“洗”给其他空壳牌企业。

武汉市国税局稽查局负责人表示，这些空壳牌企业没有商品交易，无法纳税申报，首次收到发票后被嫌疑人集体放弃。 所有嫌疑人都掌握了大量空壳牌企业，朱某江控制了73家企业，尤某和朱某阳也分别控制了59家企业。

今年12月12日，该案的5名嫌疑人，尤某、朱某阳、朱某江、刘某、谢某依法被移送起诉。 警方查获空壳企业191家，票据前往北京、上海、天津、安徽、重庆等27个省、市423家企业，发票共9501份，专业发票8460份，普通发票1023份，价税约8.5亿元，税额约1.2亿元 警方称，尤某、朱某阳、朱某江3人因发票金额的3%—6%的“提成”，非法获利2000余万元。

此外，市国税局积极向国家税务总局报告，追查这些空壳企业开票消息，其他省份相继定性解决虚开公司1625户，逮捕犯罪嫌疑人12人，使国家税损达到55.86亿元。 目前，该事件正在进一步深入。